ФСФР утвердила порядок расчета рыночной стоимости активов и стоимости чистых активов, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений (Версия для печати)

ФСФР утвердила порядок расчета рыночной стоимости активов и стоимости чистых активов, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений

Министерство юстиции Российской Федерации зарегистрировало приказ ФСФР России "Об утверждении Порядка расчета рыночной стоимости активов и стоимости чистых активов, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений". Приказ разработан в целях реализации Федерального закона от 24.07.2002 №111-ФЗ "Об инвестировании средств для финансировайия накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации" и Федерального закона от 07.05.98 № 75-ФЗ "О негосударственных пенсионных фондах". Согласно Порядку, расчет рыночной стоимости активов и стоимости чистых активов, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений, осуществляется на конец каждого рабочего дня, а если такой день является ближайшим рабочим днем, следующим за датой окончания отчетного периода, приходящейся на нерабочий день, расчет рыночной стоимости активов и стоимости чистых активов осуществляется также на указанную дату окончания отчетного периода (ранее расчет рыночной стоимости активов и стоимости чистых активов, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений, осуществлялся на конец каждого рабочего дня). В случае, если на дату расчета рыночной стоимости активов и стоимости чистых активов, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений, рыночная цена ценной бумаги не может быть определена в соответствии с настоящим Порядком, то рыночная стоимость ценных бумаг определяется следующим образом: рыночная стоимость ценных бумаг, приобретенных в результате совершения управляющей компанией гражданско-правовых сделок с указанными ценными бумагами, определяется исходя из их количества в инвестиционном портфеле и средней цены одной ценной бумаги, рассчитанной по добавленной формуле определения средней цены. Также Порядком устанавливается порядок определения рыночной стоимости в случае корпоративных действий, а именно: - при реорганизации в форме присоединения; - при реорганизации акционерного общества в форме разделения или выделения; - при консолидации; - при дроблении. Согласно приказу ФСФР России об утверждении Порядка, постановление ФКЦБ от 18 февраля 2004 года № 04-6/пс "Об утверждении Порядка определения рыночной стоимости активов и стоимости чистых активов, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений> утрачивает силу с момента вступления в действие настоящего приказа. Также утрачивает силу приказ ФСФР от 13 апреля 2005 года № 05-9/пз-н "Об утверждении Порядка определения рыночной стоимости активов и стоимости чистых активов, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений, сформированные в негосударственных пенсионных фондах". Документ вступит в силу через 10 дней после официального опубликования.

Распечатано с сайта компании "Развитие бизнес-систем" (РБС).